האם אפשר להמשיך לעבוד ולקבל פנסיה?
השנים שלקראת גיל הפרישה מעוררות שאלות רבות וחששות. בתקופה משמעותית זו, אנו ניצבים בפני שורה של שיקולים - אישיים, כלכליים ומשפחתיים - בהבנה עמוקה כי ההחלטות שנקבל ישפיעו באופן ישיר על רמת חיינו ועל חיי יקירינו בשנים הבאות.
אחת השאלות המרכזיות והנפוצות ביותר בקרב אנשים המתקרבים לגיל פרישה היא: "האם ניתן למשוך קצבת פנסיה ובמקביל להמשיך לעבוד?" ובכן, התשובה לכך היא חיובית. יתרה מזאת, בשנים האחרונות אפשרות זו הפכה לפתרון מבוקש ונפוץ, המציע גמישות ואיזון בין הרצון ליהנות מפירות החיסכון הפנסיוני לבין הצורך או הרצון להמשיך ולהיות פעיל בשוק העבודה.
למה בכלל לשלב בין פנסיה לעבודה?
הסיבות לכך מגוונות ומשקפות את הצרכים האישיים של כל אדם. עבור רבים, זוהי דרך להתמודד עם תחושת השחיקה שהצטברה לאחר שנים של עבודה אינטנסיבית ואפשרות "להוריד הילוך" מבלי לוותר לחלוטין על שגרת העבודה או על רמת ההכנסה אליה הורגלו.
אחרים רואים בשילוב זה פתרון אידיאלי למעבר הדרגתי לקראת פרישה מלאה, המאפשר להתמודד עם החשש מהשינוי החד בין חיי עבודה מלאים לבין היעדר מסגרת יומית מוגדרת. ישנם גם כאלה המעוניינים לנצל את קצבת הפנסיה כאמצעי להגדלת הכנסתם הכוללת, תוך שמירה על מעורבות פעילה בשוק העבודה.
חשוב להדגיש כי המשמעויות והשיקולים משתנים באופן משמעותי מאדם לאדם. קבלת ההחלטה המיטבית בנושא זה היא קריטית, שכן היא משפיעה הן על גובה הקצבה העתידית והן על היכולת לנצל באופן מושכל את הטבות המס השונות הזמינות.
קחו בחשבון גם את הביטוח הלאומי
אצל רוב האנשים ההכנסות לאחר גיל פרישה כחוק (67 לגברים ו-63 לנשים, נכון לשנת 2025) מגיעות משני מקורות עיקריים – קצבה המשולמת מהחיסכון הפנסיוני וקצבת אזרח ותיק המתקבלת מהביטוח הלאומי.
עובדים שהגיעו לגיל פרישה כחוק וממשיכים בעבודתם יידרשו לביצוע מבחן הכנסות מול המוסד לביטוח לאומי, על מנת לקבל את הקצבה הניתנת לאזרח ותיק. החל מגיל 70 יוכלו לקבל קצבת אזרח ותיק ללא קשר לגובה שכרם.
בכך הם עשויים ליהנות משלושה מקורות הכנסה שונים בו זמנית: משכורתם, קצבה מהחיסכון הפנסיוני, וקצבת אזרח ותיק. בייעוץ ובתכנון נכון, ייתכן שאף יגדילו את הסכום אשר נכנס לחשבון הבנק שלהם מדי חודש.
חשוב לדעת: הכנסה מפנסיה מישראל או מחו"ל אינה נלקחת בחשבון בבדיקת הזכאות לקצבת אזרח ותיק מהביטוח הלאומי.
שוקלים למשוך קצבה במקביל לעבודה? כדאי שתחשבו גם על המס
ניתן להגיש בקשה למשיכת קצבת פרישה (חלקית או מלאה) מהחיסכון הפנסיוני החל מגיל 60. עם זאת, כאשר מתחילים לקבל קצבת פרישה במקביל להמשך עבודה - נוצר שילוב של שתי הכנסות: שכר מעבודה וקצבה חודשית מקרן הפנסיה. במקרים כאלה חשוב להבין את ההשלכות המיסוייות: מצד אחד, שכר העבודה ממוסה כרגיל, וכך גם הקצבה מקרן הפנסיה במקרה שהחלטתם למשוך אותה לפני שהגעתם לגיל הפרישה כחוק.
לעומת זאת, עבור חוסכים שמגיעים לגיל הפרישה, קיים תהליך הנקרא "קיבוע זכויות". תהליך זה מאפשר מיצוי של הטבות מס ומימוש של פטור ממס הכנסה על חלק מקצבת הפנסיה. במסגרת קיבוע הזכויות, ניתן לבחור כיצד להחיל את הפטור לו זכאים. האפשרויות כוללות:, פטור על הפנסיה החודשית, פטור על משיכת מענקי פרישה או פיצויים או פטור לטובת היוון (משיכה חד פעמית של חלק מכספי הפנסיה). במקרים מסוימים ניתן לשלב בין אפשרויות הפטור השונות.
הקדמת הקצבה משפיעה גם על גובהה
קצבת הפרישה בקרן הפנסיה היא המנה המתקבלת מחלוקת הסכום שצברנו בערך מספרי הנקרא "מקדם המרה לקצבה". המקדם הינו אישי ונקבע בהתאם לפרמטרים כגון תאריך לידה, מגדר, גיל במועד הפרישה ועוד. ככל שהמקדם נמוך יותר, כך הקצבה שתשולם עבור אותו סכום תהיה גבוהה יותר - ולהיפך.
ככל שממשיכים לחסוך למשך שנים רבות יותר, הצבירה לפנסיה עשויה להמשיך לגדול ובהתאם גם הקצבה שתיגזר ממנה בפרישה תהיה גבוהה יותר. כמו כן, מקדם ההמרה מושפע מגיל הפרישה - וככל שהפרישה נעשית בגיל מאוחר יותר, המקדם יהיה נמוך יותר, ובהתאם קצבת הזקנה גבוהה יותר.
ומה לגבי המעסיק?
אדם שהחל למשוך קצבת פרישה לצד המשך עבודתו, זכאי לפי חוק להמשיך ולקבל הפקדות לקרן הפנסיה מהמעסיק הנוכחי שלו. חשוב לדעת שכדי לממש את קבלת הקצבה ממרכיב הפיצויים, נדרשת הסכמה של המעסיק, אם טרם סיימתם לעבוד אצלו. במקביל, קיימת אפשרות לקבלת קצבה ממרכיב התגמולים בלבד.
לסיכום
האפשרות לשלב בין קבלת קצבת פנסיה לבין המשך עבודה מציעה גמישות משמעותית בתכנון הפרישה. זוהי הזדמנות להתאים את המעבר לפרישה לצרכים האישיים, תוך שמירה על יציבות כלכלית ומעורבות תעסוקתית. עם זאת, החלטה זו דורשת בחינה מעמיקה של ההשלכות הכלכליות והמיסוייות – ועל כן רצוי לבצעה תוך התייעצות עם מומחי פנסיה ומיסוי. בסופו של דבר, הבחירה כיצד לנהל את תקופת הפרישה היא אישית ויש לה פוטנציאל משמעותי להשפיע על איכות החיים שלכם למשך שנים ארוכות.
מדובר במידע כללי בלבד המובא על ידי מנורה מבטחים פנסיה וגמל בע"מ, והינו כפוף לתנאי הדין והתכנית הפנסיונית, האמור אינו מהווה ייעוץ או שיווק פנסיוני, המלצה או חוות דעת ואין בו כדי להוות תחליף לייעוץ או שיווק פנסיוני כאמור הניתן על ידי בעל רישיון כדין, המחשב בצרכים ובנתונים המיוחדים של כל אדם.
מדובר במידע כללי בלבד המובא על ידי מנורה מבטחים פנסיה וגמל בע"מ, והינו כפוף לתנאי הדין והתכנית הפנסיונית, האמור אינו מהווה ייעוץ או שיווק פנסיוני, המלצה או חוות דעת ואין בו כדי להוות תחליף לייעוץ או שיווק פנסיוני כאמור הניתן על ידי בעל רישיון כדין, המחשב בצרכים ובנתונים המיוחדים של כל אדם.